税务数字化实践案例

    A企业作为一家大型机械制造类国有企业，积极利用数字化手段提升税务管理能力，增强数字化转型对企业经营管理与业务服务的支撑能力。通过上线运行税务管理系统，实现企业业务系统与财务共享系统的互联互通，达到管理提升的目标。               

    企业前期通过建立发票管理系统，实现发票的全周期管理。销项发票管理功能利用与销告业务系统的直联，自动获取客户信息，开票系统可将合同订单的价款进行自动价税分离，税务人员一键批量开具并发送数电发票，客户单位可通过短信、邮箱、税务数字账户等方式直接获取，极大程度上提高了工作效率，并将发票文档与财务核算系统、电子档案管理系统直联，实现贯通管理。进项发票管理功能，通过OCR识别等技术手段与财务共享系统的直连，实现进项发票自动获取票面信息、发票查验查重、勾选认证、自动归档、月末报税核对等多项功能，实现进项发票集中化管理，发票实时结算，切实防范财税风险。

    企业在实现财务数字化转型的进程中，通过建立税务管理系统，可以将会计科目信息、合同信息与发票信息实现全部贯通，实现涉税数据的全级次采集;贯彻全业务流程一体化的理念，横向融合贯通销告采购业务系统、财务共享系统、税控系统、电子发票数据库、司库系统。实现收人类业务自动批量开票，采购类自动查验发票、认证抵扣，纳税申报类业务自动计提、核算、做到一键申报。每月末或季末从税控系统获取涉税数据，并与财务系统中涉税会计科目数据进行校验，形成计税底稿，并设置智能算税模型，将各类业务系统数据与财务系统分类汇总归集，形成台账，并按照规则计算的工作底稿，可清晰展示税会差异，并自动生成税费计提凭证与纳税申报表。系统可直联税务局申报系统，实现一键申报，对缴税交易流水进行采集与自动认领，财务系统自动生成缴税凭证。将各征期报税的各类申报表文档可按税种由RPA机器人分类收集，归档至电子档案系统管理。

    加强税务风险识别预警，提高企业合规经营能力。企业以业财融合为切人点，建立全面的税务风险预警机制，对合同管理、招投标采购管理等各类业务中存在的税务风险进行识别与应对，强化业务的全流程管理。结合往期的纳税申报风险提示、上级单位专项检查、企业开展的税务风险自查出现的间题建立风险识别项点，形成风险监控体系，采用事前提醒、事中控制和事后稽核的方式，做到全方位检查，发现业务管理过程中的薄弱环节和漏洞。针对发现的间题及时完成整改，并做到全过程跟踪闭环管理。

    企业不断加强税务人员的政策学习，紧跟数字化变革浪潮，推动税务组织变革，将税务人员从业务税务向专家税务人员角色转变。定期学习国家*新财税政策，积极开展适应行业发展的政策研究，将税收优惠政策落到实处。培养精通信息技术与财务技能的复合型人才助力税务数字化转型，使企业税务管理由风险防控向价值创造转变。